Checkliste Schweizer Steuererklärung
- Martin Beiner
- 2. Jan.
- 5 Min. Lesezeit
Aktualisiert: vor 5 Tagen
Es ist wieder soweit: Die Schweizer Steuererklärung muss ausgefüllt werden. Wenn Sie Ihre Unterlagen frühzeitig vorbereiten, können Sie alle möglichen Abzüge geltend machen und zahlen nur die Steuern, die tatsächlich notwendig sind. Um Ihnen diesen Prozess zu erleichtern, haben wir eine umfassende Checkliste mit allen Unterlagen zusammengestellt, die wir für die Vorbereitung Ihrer Steuererklärung 2025 benötigen.
Wichtige Steuerformulare und Unterlagen aus dem Vorjahr
Schweizer Steuererklärung 2025: Bitte reichen Sie entweder einen Scan der ersten Seite des offiziellen Steuererklärungsformulars für 2025 oder den Online-Zugangscode ein, den Sie von Ihrer kantonalen Steuerbehörde erhalten haben.
Steuererklärung des Vorjahres: Wenn wir Ihre Steuererklärung zum ersten Mal erstellen, legen Sie bitte eine vollständige Kopie Ihrer Steuererklärung des Vorjahres einschliesslich aller Anhänge vor. Diese Unterlagen liefern wichtige Hintergrundinformationen und gewährleisten die Kontinuität Ihrer Steuererklärung.
Persönliche Informationen und Angaben zur Familie
Bitte geben Sie die folgenden Angaben zu Ihrer Person, Ihrem Ehepartner oder eingetragenen Lebenspartner und Ihren unterhaltsberechtigten Kindern an.
Persönliche Informationen:
Geburtsdatum
Familienstand (z. B. ledig, verheiratet, geschieden)
Konfession/Religion
Beruf
Informationen zu den Kindern:
Vollständige Namen und Geburtsdaten
Konfession/Religion
Angaben zur Ausbildung (z. B. Schule, Lehre, Universität)
Bei geschiedenen oder getrennt lebenden Eltern geben Sie bitte Informationen zu den Sorgerechtsvereinbarungen an.
Ereignisse 2025
Diese Ereignisse haben direkte Auswirkungen auf Ihren Steuerstatus und müssen genau dokumentiert werden. Bitte geben Sie Details zu allen folgenden Ereignissen an, die im Jahr 2025 stattgefunden haben.
Adressänderung:
Umzug innerhalb der Schweiz: Geben Sie das genaue Umzugsdatum und Ihre neue Adresse an.
Umzug aus dem Ausland in die Schweiz: Geben Sie das Umzugsdatum und die offizielle Anmeldebestätigung Ihrer Gemeinde an.
Umzug aus der Schweiz ins Ausland: Geben Sie das Abreisedatum, Ihre neue Adresse im Ausland und die Abmeldebestätigung an.
Änderung des Familienstands:
Heirat oder eingetragene Partnerschaft: Geben Sie das Datum des Ereignisses an.
Scheidung, Trennung oder Auflösung einer eingetragenen Partnerschaft: Geben Sie das Datum des Ereignisses an.
Einkommen
Eine vollständige und genaue Angabe aller Einkommensquellen ist gesetzlich vorgeschrieben und bildet die Grundlage für die Berechnung Ihrer Steuerschuld. In diesem Abschnitt wird sichergestellt, dass alle Bestandteile Ihres Einkommens korrekt angegeben werden, von Ihrer Hauptbeschäftigung über Renten bis hin zu sonstigen Einkünften.
Einkommen aus unselbständiger und selbständiger Arbeit
Einkommen aus unselbständiger Arbeit: Bitte legen Sie Lohnausweise für alle Haupt- und Nebenbeschäftigungen vor. Bei Teilzeitbeschäftigungen geben Sie bitte den vertraglich vereinbarten Arbeitszeitanteil an. Fügen Sie ausserdem Angaben zu allen Leistungen bei, die nicht in der Gehaltsabrechnung aufgeführt sind (z. B. Wohnzuschüsse), sowie Bescheinigungen über zusätzliche Einkünfte wie Beiträge des Arbeitgebers and die Schulkosten, Tätigkeiten für Behörden, Feuerwehrdienst, Tages- und Anwesenheitsgelder, Verwaltungsratshonorare oder Sachbezüge. Geben Sie alle unbezahlten Unterbrechungen der Beschäftigung und deren Gründe an.
Einkommen aus selbständiger Tätigkeit: Wenn Sie selbständig sind, legen Sie bitte Ihren vollständigen Jahresabschluss einschließlich Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2025 vor.
Ersatzeinkommen, Renten und Unterhaltszahlungen
Bitte legen Sie alle offiziellen Bescheinigungen und Bestätigungen für alle Einkünfte vor, die Sie nicht aus einer Beschäftigung beziehen.
Bescheinigungen für AHV (staatliche Altersrente), IV (Invalidenversicherung), Pensionskassenleistungen, SUVA (Unfallversicherung) und alle ausländischen Rentenbescheinigungen.
Bescheinigungen über Tagegelder aus der Arbeitslosenversicherung (ALV/RAV), Lohnausgleich (EO), Mutterschafts-, Kranken- oder Unfallversicherung.
Bestätigung über erhaltene Unterhaltszahlungen, klar unterteilt in Zahlungen für den Ehepartner und Zahlungen für Kinder.
Sonstige Einkünfte
Pauschalzahlungen: Fügen Sie Zahlungsbelege für Kapitalauszahlungen aus Pensionsfonds oder Versicherungen sowie Angaben zum Grund der Zahlung bei (z. B. Kauf von Wohneigentum, Abfindungszahlung, Entschädigung für dauerhafte Nachteile).
Personengesellschaften: Machen Sie Angaben zu Ihrer Beteiligung an Personengesellschaften oder einfachen Personengesellschaften.
Lotteriegewinne: Legen Sie bitte Unterlagen zu etwaigen Lotteriegewinnen vor.
Erbschaften und Schenkungen: Fügen Sie Angaben zu erhaltenen Erbschaften, Schenkungen oder Vorauszahlungen bei und geben Sie dabei das Datum, den Betrag sowie den vollständigen Namen, die Adresse, das Geburtsdatum und das Sterbedatum des Erblassers/Schenkenden an.
Abzüge
Dieser Abschnitt befasst sich mit der Steuerabzügen. Durch die systematische Dokumentation aller abzugsfähigen Ausgaben und Beiträge, die Sie im Laufe des Jahres getätigt haben, können wir sicherstellen, dass Sie alle verfügbaren Steuervorteile nutzen können.
Berufsauslagen
Pendlerkosten: Geben Sie Ihre Arbeitsadresse und Angaben zu Ihren Fahrtkosten an, einschließlich Belegen für Fahrkarten für öffentliche Verkehrsmittel oder Informationen zur Nutzung eines Autos, Fahrrads usw.
Weiterbildung: Fügen Sie eine Liste und Belege für berufsbezogene Weiterbildungskosten bei, z. B. für Sprach- oder Computerkurse.
Sonstige berufliche Ausgaben: Geben Sie Details und Belege für sonstige berufsbezogene Ausgaben an, darunter Berufskleidung, Studienmaterialien und Mitgliedsbeiträge für Berufsverbände.
Wochenaufenthalt: Falls zutreffend, fügen Sie Informationen zu wöchentlichen Auslandsaufenthalten aus beruflichen Gründen bei, einschließlich Ort, Mietkosten und Anzahl der Tage.
Versicherungen, Renten und finanzielle Unterstützung
Krankenversicherung: Legen Sie die offizielle Steuerbescheinigung 2025 Ihrer Krankenkasse vor. Bitte geben Sie auch an, ob Sie Prämienverbilligung erhalten haben.
Krankheitskosten: Stellen Sie alle Belege für selbst bezahlte Krankheitskosten zusammen, die nicht von der Versicherung übernommen werden. Dazu gehören die jährliche Steuerbescheinigung Ihrer Krankenkasse mit Angaben zu Ihrer Prämie und Ihrem Selbstbehalt sowie einzelne Belege für Ausgaben wie Zahnbehandlungen, Rezepte oder andere Behandlungen.
Säule 3a & Pensionskasse: Legen Sie Bescheinigungen über Ihre Einzahlungen in ein Konto der 3. Säule (Säule 3a) (die gängigste Methode zur Reduzierung des steuerpflichtigen Einkommens in der Schweiz) sowie alle Unterlagen zu freiwilligen Einzahlungen in Ihre Pensionskasse der 2. Säule vor.
Alimente und Unterhaltszahlungen: Legen Sie Belege über alle Unterhaltszahlungen an einen geschiedenen/getrennten Ehepartner und/oder an Kinder vor, einschliesslich des vollständigen Namens und der Adresse des Empfängers.
Spenden: Fügen Sie alle Quittungen für Spenden an anerkannte Wohltätigkeitsorganisationen bei.
Finanzielle Unterstützung für bedürftige Personen: Legen Sie Belege für alle Zahlungen an Personen vor, die finanzielle Unterstützung benötigen.
Familien- und sonstige Abzüge
Kinderbetreuungskosten: Legen Sie Quittungen für Kinderbetreuungskosten durch Dritte (z. B. KITA, Kindermädchen) vor.
Politische Spenden: Legen Sie Quittungen für gezahlte Mitgliedsbeiträge und Spenden an politische Parteien vor.
Vermögen
Das Schweizer Steuerrecht verlangt die Angabe Ihres weltweiten Vermögens, um Ihre Vermögenssteuer zu bestimmen. Es ist wichtig zu beachten, dass ausländische Vermögenswerte (Liegenschaften) in der Schweiz zwar in der Regel nicht direkt besteuert werden, ihr Wert jedoch zur Berechnung des anwendbaren Steuersatzes auf Ihr Schweizer Vermögen herangezogen wird, weshalb eine vollständige Angabe unerlässlich ist.
Bankkonten, Wertpapiere und Finanzanlagen
Bank- und Postkonten:
Legen Sie die Zins- und Kapitalbescheinigungen für alle Konten zum 31. Dezember 2025 vor.
Fügen Sie Zinsbescheinigungen für alle Konten bei, die im Laufe des Jahres geschlossen wurden.
Wertpapiere und Anlagen:
Legen Sie die Wertpapierdepotauszüge (Steuerverzeichnis) zum 31. Dezember 2025 vor. Wenn diese nicht verfügbar sind, legen Sie bitte den Standard-Depotauszug zusammen mit allen Transaktionsbelegen (Käufe/Verkäufe) und Dividendenbescheinigungen vor.
Sonstige Vermögenswerte
Informationen zu Mitarbeiteraktienoptionen und Aktien.
Bescheinigungen für Lebensversicherungen (Säule 3b) mit Angabe des Rückkaufwertes zum 31. Dezember 2025.
Eine vollständige Liste aller Ihrer Kryptowährungsbestände per 31. Dezember 2025
Angaben zu privaten Darlehen, die Sie an andere vergeben haben, einschlieslich aller erhaltenen Zinserträge.
Liegenschaften
Immobilien in der Schweiz:
Der amtliche Wert und der Eigenmietwert.
Rechnungen und Quittungen für bezahlte Unterhalts-, Betriebs- und Verwaltungskosten.
Eine Aufstellung der Mieteinnahmen (Mietplan) für alle vermieteten Immobilien.
Für Stockwerkeigentümer bitte die spezifischen Jahresabschlüsse der Verwaltung vorlegen.
Verwaltungsabrechnungen für Mehrfamilienhäuser (MFH).The official value and imputed rental value (Eigenmietwert).
Immobilien im Ausland:
Die vollständige Adresse der Immobilie
Das Baujahr
Der geschätzte Marktwert zum 31. Dezember 2025
Eine Aufstellung der Mieteinnahmen und Quittungen für etwaige Instandhaltungs- oder Betriebskosten.
Sonstige Wertsachen und Vermögenswerte
Persönliche Wertsachen: Eine Schätzung wertvoller Vermögenswerte wie Bargeld, Schmuck, Edelmetalle, Kunstwerke, Sammlungen oder Boote.
Fahrzeuge: Marke, Modell, Kaufjahr und Kaufpreis aller Autos oder Motorräder.
Erbschaften: Angaben zu allen noch nicht verteilten Erbschaften, einschliesslich Abfindungen oder Steuerinventaren.
Schulden
Um sicherzustellen, dass wir alle möglichen Abzüge erfassen, müssen wir alle ausstehenden Schulden per 31. Dezember 2025 dokumentieren. Die angegebenen Schulden reduzieren Ihr steuerpflichtiges Gesamtvermögen, während die damit verbundenen Zinszahlungen von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abzugsfähig sind, was Ihre Steuerlast direkt senkt.
Hypotheken und Darlehen: Bitte legen Sie die Zins- und Kapitalbescheinigungen zum 31. Dezember 2025 für alle Hypotheken und sonstigen ausstehenden Darlehen vor.
Nachweis der Schulden: Legen Sie Nachweise für alle ausstehenden Schulden zum 31. Dezember 2025 sowie Belege für alle im Laufe des Jahres gezahlten Zinsen vor. Dazu gehören Kredite, Privatkredite, Kleinkredite, Autokredite, Kreditkartensalden und alle geschuldeten Steuern.
Private Darlehen: Geben Sie alle privaten Darlehen an, die Sie von anderen erhalten haben, und machen Sie Angaben zu den Zinsaufwendungen.
Amortisation: Fügen Sie alle relevanten Amortisationsunterlagen bei.
